Tributação no Canadá
Quando você está trabalhando, seu empregador calcula as deduções da folha de pagamento para sair do seu salário com base nas tabelas de folha de pagamento da Agência de Receita do Canadá (CRA). Se você não tiver outras fontes de renda, nem deduções fiscais ou créditos fiscais, provavelmente deve não ter impostos e nenhum reembolso no final do ano.
Na aposentadoria, funciona de maneira diferente. Como você pode ter diferentes fontes de renda com diferentes taxas de imposto de retenção na fonte – ou falta de imposto retido -, pode ser um resultado incerto do imposto de renda. Muitas vezes, os aposentados acabam devido ao imposto. É importante planejar isso.
Dito isto, o Taxa geral de imposto Que um contribuinte paga tende a ser menor na aposentadoria. Portanto, apesar dos impostos, o nível geral de imposto por dólar de renda é normalmente menor do que quando você está trabalhando.
Saber mais: Como gerenciar sua retenção de impostos na aposentadoria
Cpp
Quando você se inscreve para o seu Plano de pensão do Canadá (CPP) Pensões de aposentadoriavocê tem a opção de optar por uma dedução voluntária do imposto de renda. Você pode selecionar um valor ou porcentagem de dólares da sua pensão ao enviar sua inscrição inicial.
A razão pela qual essa dedução de impostos voluntários é sugerida é porque, por padrão, não há imposto retido na fonte sobre o CPP. Como resultado, quando combinados com outras fontes de renda, a taxa padrão de imposto de retenção de 0% tende a resultar em impostos.
Você também pode pedir ao Service Canada que comece a reter impostos sobre sua pensão após o seu pedido inicial.
OEA
Segurança da velhice (OEA) tem as mesmas eleições voluntárias de dedução de impostos que estão disponíveis em seu aplicativo inicial ou depois; No entanto, há também um imposto de recuperação involuntário de pensões, geralmente chamado de OEA Clawback.
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Ao contrário do CPP, a pensão da OEA é uma pensão testada por meios. Recebedores de baixa renda com muito pouca renda podem se qualificar para um adicional Suplemento de renda garantido (GIS) Isso completa sua pensão da OEA.
Os aposentados de alta renda cuja renda excede US $ 93.454 em 2025 descobrirá que parte de sua pensão está sujeita ao imposto de recuperação de pensões. O Clawback se aplica a uma taxa de 15% de cada dólar acima do limite.
A receita relevante considerada para o Clawback da OEA é o lucro líquido da linha 23600 da sua declaração de imposto. O limiar é indexado anualmente à inflação.
Rrsp/rrif
Planos de poupança de aposentadoria registrados (RRSPs) estão sempre sujeitos a retenção de imposto sobre os saques, a menos que você se retire em um programa como o Plano do Comprador de Casa (HBP) ou Plano de aprendizado ao longo da vida (LLP). A taxa de imposto retida na fonte aumenta em retiradas maiores e é 30% em retiradas de mais de US $ 15.000.
A maioria dos aposentados converte seu RRSP para um Fundo de Renda de Aposentadoria Registrado (RRIF) No momento em que 31 de dezembro do ano eles completam 71 anos – mas você pode fazê -lo antes, e muitas vezes faz sentido se você estiver fazendo saques regulares.
Há um retirada mínima Que você precisa começar a tomar todos os anos a partir do ano após o seu RRSP ser convertido em um Rrif. Esta retirada mínima é uma porcentagem do valor da conta em 31 de dezembro do ano anterior e aumenta à medida que você envelhece.
Não há imposto retido na fonte sobre a retirada mínima, mas isso não significa que não seja tributável. Como CPP, OEA e outras fontes de renda, seu imposto real é calculado quando você relata essa receita em sua declaração de imposto.
A falta de imposto retido na sua retirada mínima de RRIF geralmente significa que você acaba devido ao imposto quando registra como resultado. Você também pode ter impostos voluntariamente retidos nos saques do RRIF, solicitando -o à sua instituição financeira.