5 documentos fiscais que os aposentados muitas vezes ignoram até o momento do arquivamento
Nos últimos anos, a época fiscal para os reformados foi relativamente aborrecida. Você fez a dedução padrão, ignorou sua caixa de sapatos de recibos e arquivou rapidamente. Mas para a época de apresentação de declarações de 2026 (cobrindo o ano fiscal de 2025), as regras mudaram significativamente devido à “One Big Beautiful Bill Act” (OBBBA) e às mudanças nas condições económicas.
Com o restabelecimento de deduções mais altas e novos créditos de “Bônus Sênior”, os papéis específicos de que você precisa mudaram. Se você pilotar automaticamente seu retorno este ano, poderá perder milhares de baixas contábeis. Antes de ir ao seu contador ou fazer login no TurboTax, certifique-se de ter procurado esses cinco documentos frequentemente esquecidos.
1. Notas fiscais sobre a propriedade (o recibo “SAL”)
Durante anos, o limite de US$ 10.000 para impostos estaduais e locais (SALT) tornou os impostos sobre a propriedade irrelevantes para muitos aposentados em estados com impostos elevados. Em 2026, esse cenário mudou. A nova legislação tributária levantou a tampa SALT significativamente (para US$ 40.000 para muitos arquivadores), trazendo a especificação de itens de volta ao jogo.
Você precisa do seu Formulário 1098 do seu credor hipotecário (se você ainda tiver um empréstimo) ou das receitas fiscais reais do condado, se você pagar diretamente. Ao contrário dos anos anteriores, em que esta dedução foi limitada antecipadamente, a totalidade da sua fatura do imposto sobre a propriedade pode agora ser dedutível. Se você está destruindo essas contas pensando “Eu aceito o padrão de qualquer maneira”, você precisa desenterrá-las ou baixar o histórico de pagamentos do site do tesoureiro do seu condado imediatamente.
2. A “Carta de Reconhecimento” do QCD
Se você tem mais de 70 anos e meio e fez uma Distribuição de Caridade Qualificada (QCD) diretamente de seu IRA para uma instituição de caridade, você evitou pagar impostos sobre esse dinheiro. No entanto, o Formulário 1099-R do IRS que você recebe do seu custodiante não não provar claramente que o dinheiro foi para caridade – muitas vezes apenas o lista como uma “Distribuição Normal” (Código 7), fazendo com que pareça totalmente tributável.
Embora um novo “Código Y” tenha sido introduzido para 2025, seu uso é opcional para os custodiantes este ano. Portanto, a carta de reconhecimento por escrito da instituição de caridade (datada antes de você registrar) é sua única defesa à prova de balas durante uma auditoria. Você deve entregar fisicamente esta carta ao seu contador para provar que a retirada de $ 5.000 não deve ser adicionada ao seu rendimento tributável. Sem ele, o computador do IRS irá tributar o valor total por padrão.
3. A Planilha de Renda do “Bônus Sênior”
A novidade no ano fiscal de 2025 é a dedução do “Bônus Sênior” – um aumento de dedução padrão extra para declarantes com mais de 65 anos. No entanto, esse bônus é testado em termos de recursos, o que significa que desaparece se sua renda for muito alta.
Você não receberá um formulário específico para isso, mas precisará compilar um planilha de renda provisória isso inclui receitas “invisíveis”, como juros de títulos municipais isentos de impostos. A eliminação deste bônus começa em US$ 75.000 (individual) ou US$ 150.000 (conjunta). Se você não conseguir calcular sua Renda Bruta Ajustada Modificada (MAGI) com precisão, reunindo todos fontes de renda, você pode reivindicar um bônus ao qual não tem direito, acionando uma carta de correção automática do IRS e um reembolso atrasado.
4. Formulário 1099-K (a cópia de “correção”)
O IRS reverteu oficialmente o limite de relatório 1099-K para US$ 20.000 e 200 transações para o ano fiscal de 2025, eliminando retroativamente a regra de US$ 600 que preocupava muitos vendedores casuais.
Embora a maioria dos aposentados não vai obter um 1099-K pela venda de um sofá usado no eBay, algumas plataformas podem tê-los enviado erroneamente antes que a lei fosse finalizada. Se você receber um 1099-K pelo correio por uma pequena quantia (por exemplo, US$ 800), faça não ignore isso. Você deve apresentar uma declaração listando essa receita e depois “zerá-la” com o ajuste correspondente. Se você simplesmente descartar o formulário errado, o sistema automatizado de subnotificação (AUR) do IRS sinalizará sua declaração de renda perdida.
5. Formulário 1099-INT (a surpresa de “alto rendimento”)
Na era das taxas de juro de 0,1%, os juros bancários eram um erro de arredondamento. Em 2025, com contas poupança pagando 4% a 5%, o seu dinheiro “seguro” gerou uma fatura fiscal significativa.
Preste atenção Formulário 1099-INT. Um aposentado com US$ 100.000 em uma conta poupança de alto rendimento ganhou cerca de US$ 4.500 em juros no ano passado. Isso é rendimento ordinário totalmente tributável. Muitos idosos ignoram este formulário porque estão acostumados a ganhar US$ 50 por ano. A falta deste formulário é o principal motivo para avisos de “erros matemáticos” em 2026, já que os bancos reportam esses dados diretamente ao IRS.
Não confie na lista do “ano passado”
O código tributário é um documento vivo e, para 2026, ganhou novos dentes. Se quiser manter o reembolso, você precisará comprovar todas as deduções em papel.
Você recebeu um 1099-K errado este ano? Deixe um comentário abaixo – conte-nos como você corrigiu isso!
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