Como pagar imposto sobre juros de poupança

Você pagará impostos sobre os juros da sua poupança?

Graças ao subsídio de poupança pessoal, a maioria das pessoas poderá ganhar £ 1.000 ou £ 500 em juros isentos de impostos todos os anos, e isso apenas em dinheiro mantido fora de um ISA ou títulos de capitalização. Você ainda receberá sua isenção de impostos, apenas os rendimentos acima disso serão tributados. É tudo explicado com mais detalhes aqui.

Se você ainda não preencheu um formulário de autoavaliação

Esta é a opção mais simples, pois você não precisa fazer nada – pelo menos no início.

Contanto que você esteja trabalhando (ganhando via PAYE – Pay As You Earn – que a maioria das pessoas faz) ou recebendo uma pensão e ainda não preencha um formulário de autoavaliação de imposto, o HMRC calculará qual imposto você deve, se houver.

Não há necessidade de informar ao HMRC quais juros você ganhou, pois os bancos reportarão todos os juros não ISA que você ganhou. Eles fazem isso por meio de um retorno BBSI (juros de bancos e sociedades de construção) que inclui quanto de juros você ganhou, mesmo que esteja abaixo dos níveis do PSA.

Como parte desse retorno do BBSI, os bancos também compartilham se for em conta conjunta. Neste caso estes juros são divididos pelo número de correntistas, normalmente dois.

E mesmo que os juros auferidos em um ISA sejam isentos de impostos, eles também reportarão isso. Onde isso pode ser relevante (e contar para o seu PSA) é se você adicionou muito ao seu ISA, levando você acima do subsídio anual de £ 20.000.

Os bancos precisam fazer isso até o final de junho, embora possa levar mais tempo para que isso apareça na sua conta fiscal.

Pagando o imposto que você deve

A maneira inicial de pagar qualquer imposto pago a menor é alterando seu código tributário. Para a maioria das pessoas, atualmente é 1257L. Isso mostra que você pode ganhar £ 12.570 todos os anos sem impostos.

Se for alterado, reduzirá efetivamente quanto você ganha isento de impostos em um ano, e você pagará um pouco mais todos os meses durante esse ano fiscal.

O que é confuso pode demorar um pouco para que isso aconteça e para que você pague o imposto atrasado. Isso ocorre porque o ano fiscal vai de 6 a 5 de abril e, como mencionado, o HMRC não saberá seus rendimentos de juros até o final do verão do ano fiscal seguinte. O que significa que os pagamentos ocorrerão no ano fiscal seguinte. Veja como funciona:

• Você ganha juros em 2024/25
• É relatado no verão de 2025
• Seu código tributário será alterado no outono de 2025
• Você pagará o imposto a partir de abril de 2026 durante todo o ano de 2026/27

Você será informado sobre qualquer alteração no código tributário quando ela acontecer (geralmente em setembro ou outubro) e, se desejar fazer um pagamento único, entre em contato com o HMRC para saber como fazer isso.

Onde o não auto-relato dos juros ganhos pode ser irritante é que o HMRC usará o valor dos juros ganhos no ano anterior para estimar o ano seguinte e ajustará o código tributário de acordo. Mais sobre isso mais tarde.

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Se você preencher um formulário de autoavaliação

Aqueles que já preencheram um formulário de autoavaliação fiscal precisarão inserir manualmente seus rendimentos de juros combinados (junto com qualquer outra renda adicional). Você precisa fazer isso quer esteja acima ou abaixo do subsídio de poupança pessoal.

Assim que o formulário for preenchido, você será informado sobre o imposto devido. Você poderá escolher se será ajustado em seu código tributário ou se deseja fazer um pagamento manual.

O prazo para preencher o formulário e efetuar o pagamento de cada ano é 31 de janeiro, embora você possa fazer isso antes.

Minha experiência fazendo isso em 2023/24

Tenha cuidado aqui se você também estiver declarando outros ganhos ou benefícios fiscais, como benefícios previdenciários de taxas mais altas ou pagamentos de dividendos. Quando fiz isso em agosto de 2024, descobri que o HMRC na verdade me devia dinheiro, apesar de ultrapassar meu subsídio de poupança pessoal. Solicitei que o dinheiro extra fosse depositado em minha conta bancária e deixei por isso mesmo.

Então, alguns dias depois, fiquei surpreso ao ver meu código tributário ajustado automaticamente para cobrar o imposto devido sobre os juros da minha poupança. Pior ainda, não refletiu a mudança do meu PSA de £ 500 para £ 1.000 ou a mudança da taxa devida sobre as poupanças acima deste limite de 40% para 20%, graças a algumas contribuições extras para pensões. Estas grandes contas fiscais provenientes do meu salário teriam resultado num corte enorme no meu salário líquido para o próximo mês.

Liguei para o HMRC (apenas 20 minutos em espera, o que foi muito menos do que eu esperava!) e eles me disseram que era muito comum o sistema extrair os números errados e aplicá-los automaticamente ao código tributário.

O que é preocupante é que ele me disse que se eu não tivesse entrado em contato, o problema não teria sido resolvido até janeiro. Portanto, fique de olho no seu código tributário depois de enviar sua declaração de imposto de renda e entre em contato com eles se achar que está errado.

Se você ganhar mais de £ 10.000 em juros em um ano

A exceção ao acima exposto é que aqueles que ganham mais de £ 10.000 em juros e investimentos durante um ano fiscal precisarão passar para a próxima etapa e informar o HMRC por meio de autoavaliação.

Se você já pagou imposto sobre seus juros

É improvável que isso tenha acontecido, mas se você achar que é esse o caso, poderá recuperá-lo do HMRC usando um Formulário R40 (supondo que você ainda não tenha preenchido um formulário de autoavaliação). Levará cerca de seis semanas para receber seu dinheiro de volta.

Como descobrir quais juros você ganhou

Ao calcular quanto você ganhou, apenas contam os pagamentos de juros que você conseguiu acessar naquele ano fiscal específico.

Por exemplo, se os juros forem aplicados à sua conta todos os meses e você puder sacá-los sem multa, todos esses pagamentos farão parte do exercício financeiro em que você os receber.

Mas para uma conta que paga juros anualmente num único dia, como um aforrador regular, todos os juros contariam para esse ano fiscal específico. No caso de algumas contas de taxa fixa mais longas, isso pode significar que dois ou mais anos de juros contam no ano em que o prazo fixo terminou.

Lembre-se de que você não precisa incluir juros de ISAs ou títulos de capitalização.

Uma maneira de calcular o total de juros ganhos é simplesmente acessar suas contas poupança e somá-las. No entanto, quanto mais contas poupança você tiver, mais complicado será. Também pode ser uma dor se você transferiu seu dinheiro entre contas diferentes, geralmente porque está buscando taxas melhores.

Felizmente, você receberá um certificado de juros anuais do banco detalhando o total de juros do exercício financeiro. Geralmente isso ocorre no final de maio, mas pode ser até junho.

Se você não conseguir um, pode solicitá-lo ao banco. Às vezes é possível encontrá-lo no seu aplicativo bancário.

Se você espera ganhar menos juros nos próximos anos

Frustrantemente, o HMRC usa os juros ganhos em um ano para estimar o que você ganhará no próximo e ajusta seu código tributário de acordo.

Isso tem alguns problemas. Por um lado, as taxas de juro fixas atingiram o seu pico e já estão no seu nível máximo de meados de 2023, com as contas de acesso fácil também a cair após alguns cortes na taxa básica este ano. Portanto, taxas de juros mais baixas significam menores ganhos com contas de poupança.

Outro problema é se você bloqueou o dinheiro em uma solução que só paga quando a conta vence – o que não é uma coisa ruim de se fazer com as altas taxas recentes. Isso pode significar que você receberá drasticamente menos nos anos seguintes

E, claro, você pode ter decidido transferir parte do seu dinheiro para ISAs ou títulos de capitalização, onde os retornos são isentos de impostos. Novamente, isso significa que você não ganhará juros potencialmente tributáveis ​​no próximo ano se fizer isso.

Bem, se isso acontecer com você, você precisará entrar em contato com o HMRC após a alteração de um código tributário para atualizar sua estimativa e alterar o código tributário novamente.

Como entrar em contato com o HMRC sobre reembolsos ou códigos fiscais

Segundo todos os relatos, conseguir o HMRC ao telefone é provavelmente mais difícil do que conseguir ingressos para o Glastonbury. Ainda assim, se você conseguir passar, é provavelmente a opção mais rápida. Você pode tentar pelo telefone 0300 200 3300. Você precisará do seu número de Seguro Nacional em mãos.

Se isso falhar, você pode escrever sua consulta para:

Pague conforme ganhar e autoavaliação
Receita e Alfândega de HM
BX9 1AS
Reino Unido