A maioria dos médicos entende o básico de ações, títulos e até investimentos imobiliários. Mas muito poucos sabem sobre um veículo de investimento poderoso, embora menos conhecido: interesses de trabalho em petróleo e gás.
Para profissionais de alta renda, essa classe de ativos pode fornecer não apenas fluxo de caixa a longo prazo, mas também alguns dos benefícios fiscais mais significativos disponíveis no Código Tributário dos EUA. No entanto, como é menos comumente discutido, muitos médicos perdem a oportunidade de explorá -lo.
Neste guia, quebraremos o que são os interesses de trabalho, por que eles podem atrair os médicos, as vantagens tributárias envolvidas, os riscos de considerar e como decidir se isso se encaixa em seu plano financeiro.
Isenção de responsabilidade: Este artigo é apenas para fins informativos e educacionais e não constitui conselhos financeiros, legais ou de investimento. Qualquer investimento envolve riscos e você deve consultar seu consultor financeiro, advogado ou CPA antes de tomar decisões de investimento. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. O autor e as entidades associadas se isenta de qualquer responsabilidade por perda incorrida como resultado do uso deste material ou de seu conteúdo.
O que é um interesse de trabalho?
Em termos simples, um interesse de trabalho é a propriedade direta em um poço de petróleo ou gás. Como investidor de interesse de trabalho, você fornece capital para perfuração e produção e, em troca, compartilhe as receitas e as despesas.
Troy Eckard, CEO e fundador da ECKARD ENTERPRISESum parceiro patrocinador da PIMD, está no setor há mais de quatro décadas. Ele explicou em termos que os médicos familiarizados com o investimento imobiliário podem entender facilmente:
“Vamos colocar isso em termos imobiliários tradicionais. A compra de direitos minerais é como comprar terras, mas um interesse de trabalho é como realmente desenvolver essa terra – aumentar um hotel ou shopping e gerar renda de aluguel. Em petróleo e gás, juros de trabalho significa que seu capital está no trabalho.
Ao contrário da propriedade passiva de royalties ou direitos minerais, os interesses de trabalho são considerados participação ativa. Essa distinção tem implicações significativas para a tributação, que exploraremos em breve.
Por que os médicos devem prestar atenção
Muitos médicos enfrentam um duplo desafio financeiro. Por um lado, a renda deles os coloca nos mais altos colchetes. Por outro lado, seus horários profissionais deixam pouco tempo para gerenciar ativamente os negócios paralelos. É por isso que muitos se voltam para as sindicações imobiliárias e investimentos privados para diversificar.
Os interesses de trabalho em petróleo e gás podem fornecer:
- Potencial de fluxo de caixa. Como os poços produzem, os investidores recebem sua parcela pró-rata da receita após os custos operacionais. Dependendo da produtividade do poço, isso pode significar verificações mensais ou trimestrais constantes.
- Vantagens fiscais. Poucos outros investimentos permitem que os profissionais de alta renda deduza uma parte tão grande de seus gastos de capital diretamente contra a renda auferida.
- Diversificação do portfólio. O petróleo e o gás geralmente se movem independentemente do mercado de ações, o que pode torná -los uma cobertura durante períodos de volatilidade do patrimônio.
Benefícios fiscais explicados
O governo dos EUA fornece incentivos especiais para a produção de energia. Médicos que investem em interesses de trabalho podem potencialmente acessar:
- Custos de perfuração intangíveis (IDCs): Essas cobrem despesas como mão -de -obra, preparação do local e fluidos de perfuração. Tipicamente, 70 a 80 % do investimento pode ser deduzido no primeiro ano. Em muitos casos, o IRS permite que 100 % desses custos compensem a renda ativa.
- Custos de perfuração tangíveis: Equipamentos como invólucro e cabeceiras podem ser depreciados ao longo de vários anos.
- Subsídio de esgotamento: Depois que os poços começam a produzir, uma porcentagem da renda pode ser protegida dos impostos através do subsídio de esgotamento, semelhante à depreciação do setor imobiliário.
- Compensação de renda ativa: Ao contrário de muitos investimentos passivos, perdas ou deduções de interesses de trabalho podem ser aplicadas contra a receita ativa de W-2 ou 1099. Isso é especialmente importante para os médicos que geralmente são limitados na maneira como podem compensar seus altos ganhos.
Esses incentivos existem porque o governo deseja incentivar o investimento privado na produção de energia doméstica. Para os médicos que enfrentam grandes notas fiscais do final do ano, esse pode ser um motivo convincente para explorar a classe de ativos.
Troy resumiu o apelo único para os altos ganhadores da seguinte maneira:
“Sou um médico de sucesso que ganha US $ 2 milhões por ano. Se eu colocar US $ 1 milhão em um programa de perfuração, eu vou tirar isso imediatamente da minha renda bruta. De repente, minha renda tributável cai para US $ 1 milhão. Isso é o dia de economia de impostos-antes mesmo de ter visto o fluxo de caixa”.
Os riscos envolvidos
É importante equilibrar o apelo do fluxo de caixa e dos benefícios fiscais com uma visão honesta dos riscos.
- Risco de exploração. Nem todos os poços produzem conforme o esperado. Alguns podem ter um desempenho inferior ou até ser furos secos. Embora com a tecnologia mais recente, esse risco tenha sido significativamente mitigado versus nos velhos tempos.
- Risco de preço de commodities. Os preços de petróleo e gás natural flutuam. Preços altos podem significar retornos fortes, mas as quedas no mercado de energia podem reduzir a renda.
- Risco operacional. A perfuração é um negócio complexo. Escolher um operador experiente com um histórico de sucesso é crucial.
- Risco de liquidez. Ao contrário das ações de capital aberto, os interesses de trabalho são ilíquidos. Uma vez investido, seu capital está amarrado, geralmente por anos, até que o ciclo de vida do poço termine ou uma opção de saída fique disponível.
Quem deve considerar os interesses de trabalho?
Os interesses de trabalho não são para todos. Eles tendem a se adequar aos médicos que:
- Já são financeiramente estáveis e desejam diversificar além das classes de ativos tradicionais.
- Estão entre colchetes altos e procurando estratégias para reduzir a renda tributável.
- Tenha um apetite por investimentos de maior risco e alta recompensa.
- Estão confortáveis em travar capital por vários anos.
Se esta é sua primeira exposição ao investimento em petróleo e gás, é aconselhável começar pequeno, aprender a mecânica e trabalhar com operadores de confiança.
Como começar
- Educar -se. Leia publicações do IRS sobre deduções de petróleo e gás, básicos do setor de estudo e participe de on -line ou conferências focadas no investimento em energia.
- Operadores de veterinário com cuidado. A experiência, a transparência e o alinhamento dos interesses são importantes. Procure empresas com um histórico comprovado e referências de outros profissionais.
- Entenda a estrutura. Algumas oportunidades podem ser parcerias diretas, enquanto outras podem ser joint ventures. Certifique -se de saber como os lucros, despesas e riscos são compartilhados.
- Consulte seu CPA. As regras tributárias são complexas, e nem todas as situações dos médicos são iguais. Um CPA experiente pode esclarecer como as deduções afetarão seu perfil de renda exclusivo.
- Diversificar. Como no setor imobiliário ou nas ações, não coloque todo o seu capital em um único poço ou programa. Espalhar o risco em vários projetos, se possível.
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Pensamentos finais
Hoje, os médicos enfrentam crescente burnout, altos impostos e controle limitado sobre seus horários. Os fluxos de renda passivos e alternativos podem fornecer uma maneira de recuperar o tempo e a independência financeira.
Os interesses de trabalho em petróleo e gás não são uma bala de prata. Eles carregam riscos reais e exigem due diligence. Mas para os médicos que buscam eficiência tributária, diversificação de portfólio e potencial fluxo de caixa, eles merecem consideração como parte de uma estratégia de investimento mais ampla.
A combinação de deduções tributárias iniciais e potencial de renda de longo prazo torna essa classe de ativos única. Para o investidor médico certo, os interesses de trabalho podem fornecer uma maneira poderosa de manter mais o que você ganha e se aproximar da liberdade financeira.
Este post é apenas para fins educacionais e não deve ser considerado aconselhamento financeiro. Como sempre, faça sua própria diligência antes de tomar decisões de investimento.
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Peter Kim, MD é o fundador de Renda passiva MDo criador de Academia de Imóveis Passivose oferece educação semanal através de seu podcast de segunda -feira, o podcast Passive Renda MD. Junte -se à nossa comunidade no Grupo Passivo de Doc Doc Facebook.